Recouvrement de créances : Rappel après rappel et le cercle se ferme

En Croatie et dans le monde entier, il existe plusieurs mécanismes de recouvrement de créances, allant des règlements pré-faillite et du factoring aux agences de recouvrement et à l’arbitrage. Un règlement pré-faillite est établi entre une entreprise rencontrant des difficultés financières et incapable de respecter ses obligations et un créancier pour convenir d’un remboursement de la dette afin d’éviter la faillite.

Une partie de la dette est annulée, le paiement est différé, les intérêts sont réduits et une partie de la dette est convertie en capital. En arbitrage, uniquement si spécifié dans le contrat, le litige est résolu en dehors des tribunaux. Les créances sont recouvrées par le biais de créances transfrontalières au niveau de l’Union européenne, en utilisant l’Ordre de Paiement Européen (EPO), la Procédure Européenne de Petites Créances, l’Ordre de Conservation de Compte Européen (EAPO) et la reconnaissance et l’exécution automatiques des décisions judiciaires entre les États membres de l’UE.

Le processus d’exécution est initié par les créanciers : banques, opérateurs de télécommunications et autres qui ne peuvent pas recouvrer les factures émises par des moyens réguliers. Lorsque le débiteur ignore le rappel, conformément à la Loi sur l’Exécution, un notaire public émet une décision d’exécution, et sa responsabilité cesse une fois que la décision devient définitive et exécutoire. Dans les cas plus compliqués, la décision est prise par le tribunal, et l’exécution est effectuée par l’Agence Financière (Fina).

Quatre milliards et demi d’euros de dettes

Selon les dossiers de Fina, le 22 mai de cette année, il y avait 5 887 entités juridiques avec des comptes bloqués, avec une dette (principale) s’élevant à 314 millions d’euros. Il y avait 7 805 individus engagés dans des activités enregistrées avec des comptes bloqués, et leur dette totale basée sur le principal s’élevait à 134 millions d’euros.

Le même jour, il y avait 193 852 citoyens bloqués, avec une dette de trois milliards d’euros (principale). Les citoyens sont, en moyenne, bloqués pendant mille jours.

La procédure d’exécution est effectuée par Fina émettant des ordres aux banques pour l’exécution des paiements dans l’ordre dans lequel ils sont enregistrés dans le Registre, sauf disposition contraire d’une autre loi. La base de paiement est exécutée sur tous les comptes et les dépôts à terme du débiteur, à partir de la banque où le premier compte ou dépôt à terme a été ouvert. Le processus se poursuit avec les comptes et dépôts à terme dans d’autres banques, selon le moment de l’ouverture du premier compte ou dépôt à terme.

Ventes de dettes

Les dettes seront recouvrées de force, dans lesquelles les agences de recouvrement joueront un rôle significatif, dont plusieurs en Croatie, toutes détenues par des étrangers. Pour elles, le recouvrement forcé de dettes est une activité lucrative. Par exemple, EOS Matrix a réalisé des revenus dépassant 41 millions d’euros l’année dernière et des bénéfices de plus de 18 millions d’euros, tandis que B2 Kapital a généré plus de 36 millions d’euros cette année-là et a réalisé des bénéfices d’environ 20 millions d’euros.

Les citoyens bloqués ont eu de nombreuses plaintes concernant les opérations de ces agences, spécifiquement concernant le processus de recouvrement de dettes qu’ils ont acheté auprès des banques, des opérateurs de télécommunications et des entreprises de services publics, qui ont ensuite augmenté plusieurs fois en raison des intérêts. Il y a trois ans, l’Agence de Protection des Données Personnelles (AZOP) a infligé une amende de 5,47 millions d’euros à EOS Matrix pour avoir violé les réglementations sur la protection des données en traitant illégalement des données de santé de débiteurs et d’individus non en relations de dette, et le système de stockage des données manquait de protection technique adéquate. B2 Kapital a été condamné à une amende de 2,26 millions d’euros pour ne pas avoir informé les répondants sur le traitement des données personnelles, et l’AZOP a également constaté un traitement non autorisé de données pour plus de 77 000 individus.

Alors que les agences de recouvrement tentent de recouvrer des dettes problématiques ou échues des citoyens, le factoring s’occupe du financement de l’achat de créances commerciales échues. Selon la réponse de la Erste Bank, les grandes, petites et moyennes entreprises utilisent également ce service en Croatie.

– La raison pour laquelle les entités commerciales ont recours au factoring découle de la nécessité d’accélérer le flux de trésorerie sans avoir à changer, mais elles peuvent, les devises de paiement convenues avec les clients – disent-ils à la Erste Bank.

Les entreprises de factoring ne se spécialisent pas dans la surveillance de secteurs individuels mais visent à disperser le risque de placement en élargissant leur portefeuille à travers différents secteurs, l’optimisant en fonction de la solvabilité des participants individuels aux transactions.

Achat sans recours

Le produit le plus répandu sur le marché du factoring en Croatie est l’achat sans recours de créances (l’entreprise vend ses factures impayées à une banque ou à une société de factoring).

– Lors de l’évaluation du risque, l’accent est mis sur le débiteur, c’est-à-dire l’acheteur, et non le fournisseur. Cela implique d’analyser la solvabilité du débiteur et les indicateurs financiers, l’historique des paiements et la qualité des créances, échues et incontestées. Le contexte plus large est également important, comme la stabilité de l’industrie dans laquelle le débiteur opère et la possibilité d’obtenir des garanties, en particulier dans le factoring à l’exportation. Le factoring refusera de participer s’il évalue que le risque de recouvrement est trop élevé, par exemple, si le débiteur a une mauvaise cote de crédit ou si cela ne peut pas être déterminé en raison d’un manque de documentation ; si le débiteur a un mauvais historique de crédit et retarde fréquemment les paiements, si la créance est contestée, si les conditions de paiement sont trop longues, ou s’il y a des doutes sur la légitimité de la transaction, ou s’il y a un risque juridique. Dans le processus de factoring, le client est généralement immédiatement payé une plus grande partie de la valeur de la facture cédée, typiquement entre 80 et 100 pour cent. La portion restante, le cas échéant, est payée après que le débiteur a réglé ses obligations envers la société de factoring. Lors de ce paiement final, le factoring conserve les frais et les intérêts accumulés – disent-ils à la Erste Bank, ajoutant que les revenus de la société de factoring sont basés sur une combinaison de frais et d’intérêts calculés sur l’avance payée.

Exécution trop coûteuse

Que faire et comment traverser le processus d’exécution aussi indolore que possible ?

– L’exécution est trop coûteuse pour être traitée à la légère ; il faut consulter un expert. Un avocat est l’option la plus sûre, mais pour ceux qui ne peuvent pas se le permettre, il y a la Clinique Juridique de la Faculté de Droit de Zagreb qui fournit des conseils juridiques gratuits – dit l’éducateur financier et auteur sur la chaîne YouTube ‘À propos de l’argent’ Marko Bogdan, ajoutant que, peu importe si une entreprise ou un citoyen est sous exécution, il ne faut pas accepter de frais fixes sans décomposition – les frais des notaires publics, des avocats et de Fina sont prescrits ; ils ne sont pas déterminés arbitrairement. Il ne faut pas accepter d’accords oraux de quelque nature que ce soit. Tout doit être écrit, avec des montants et des délais exacts.

Bien qu’une dette puisse devenir prescrite, cela est souvent mal compris, selon Bogdan.

– La prescription ne signifie pas que la dette cesse d’exister. Cela signifie seulement que le créancier n’a plus d’outil légal pour faire respecter le recouvrement, mais cela ne signifie pas qu’il ne va pas essayer. Financièrement, il est important de savoir ce qui suit, peu importe le délai : la prescription ne se produit pas automatiquement. Le tribunal ne l’examinera pas de lui-même – le débiteur doit invoquer activement la prescription ; s’il ne l’invoque pas, la dette est recouvrée comme si la prescription n’existait pas – explique-t-il, notant que la prescription est interrompue par toute reconnaissance de la dette et recommence à zéro.

– Dans le cas d’une dette prescrite, les agences de recouvrement ne peuvent pas légalement forcer le débiteur à rembourser, mais en pratique, elles essaient, et beaucoup de gens font des erreurs ici. Il ne faut rien reconnaître par téléphone et ne pas payer de ‘montants symboliques’ – conseille Bogdan, soulignant que dans le cas du paiement d’une dette prescrite, l’argent ne peut pas être remboursé car il est considéré comme un paiement valide.