Au début de 2023, des modifications des réglementations fiscales sont entrées en vigueur, égalisant les paiements aux particuliers sur les comptes courants avec les paiements sur les comptes courants, ce qui signifie que tous les reçus qui devaient auparavant être payés exclusivement sur les comptes courants (reçus de contrats de travail, contrats de droits d’auteur, location de biens, etc.) peuvent désormais être payés à la fois sur les comptes courants et sur les comptes courants à partir du 1er janvier 2023.
L’objectif de ces changements est, selon la professeure associée au Département des Finances de la Faculté d’Économie de Zagreb Dajana Barbić, de réduire les charges administratives pour les contribuables, en particulier pour ceux qui perçoivent des revenus de plusieurs sources.
– Cela a simplifié le processus de paiement et réduit les coûts supplémentaires, ce qui était une autre étape vers la modernisation et la création d’un système fiscal plus efficace. On s’attendait à ce que le nombre de comptes courants ouverts diminue considérablement dans les années à venir. Cependant, même deux ans après la modification de la loi, un grand nombre de citoyens s’accrochent encore à leurs comptes courants – a déclaré Barbić à Lider.
En effet, selon les données fournies par la Banque nationale croate, au 1er janvier 2023, il y avait un total de 1 284 338 comptes courants ouverts, tandis que près de deux ans plus tard, le 30 novembre 2024, il y avait un total de 1 207 666 comptes courants ouverts. Ainsi, malgré l’égalisation fiscale, les Croates ne renoncent toujours pas à leurs comptes courants, bien qu’il y ait une diminution notable de leur nombre.
De plus, à la Erste Bank, par exemple, il y a actuellement un peu plus de 211 000 comptes courants ouverts, tandis qu’au 1er janvier 2023, il y en avait environ 292 000. Au cours de l’année 2023, un total de sept mille nouveaux comptes courants ont été ouverts, et au cours de l’année 2024, environ 6 700. La Erste Bank nous a également informés que leurs frais de maintien d’un compte courant s’élèvent actuellement à deux euros.
Cependant, les comptes courants ne sont pas courants dans d’autres pays, mais en Croatie, ils restent le type de compte bancaire le plus utilisé malgré l’égalisation fiscale.
– À mon avis, la raison la plus significative est le manque de sensibilisation et le niveau inadéquat de littératie financière parmi les citoyens. Je crois qu’un grand nombre de citoyens ne sont pas pleinement (ou pas du tout) conscients qu’il y a eu un changement dans la loi fiscale, des avantages qu’un compte courant offre par rapport à un compte courant, ou des économies potentielles. En effet, le niveau de littératie fiscale en Croatie est relativement bas, et moins de citoyens suivent activement les changements dans les lois fiscales. Dans ce contexte, une partie de la responsabilité incombe également aux banques, qui pourraient communiquer plus clairement et directement avec les clients et les informer plus précisément sur les nouvelles opportunités – déclare la professeure de la Faculté d’Économie.
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Procrastination chronique
De plus, elle ajoute qu’il est important de dire que les changements dans les habitudes financières des citoyens ne sont pas rapides, même lorsqu’ils sont provoqués par des changements législatifs, car de nombreux citoyens sont des créatures d’habitude, réticents à changer les arrangements financiers existants, surtout s’ils sont habitués à certains modèles d’utilisation qui leur conviennent.
– Les comptes courants en Croatie ont longtemps été la norme pour certaines transactions telles que le paiement de frais, de bourses et de revenus étudiants, ce qui a créé un sentiment de fiabilité et de sécurité parmi les utilisateurs qui, même après les changements de loi, ne veulent pas changer ce qu’ils savent fonctionner de manière fiable. Par conséquent, je crois que beaucoup continuent à utiliser les options existantes tant qu’il n’y a pas de besoin ou d’incitation significative au changement – déclare Barbić.
Une autre raison possible, selon Barbić, est la perte de temps et les coûts de fermeture ou de maintien des comptes, car bien que le processus de fermeture d’un compte ne doive pas nécessairement être compliqué, il est chronophage, tout comme l’aspect administratif, donc les citoyens reportent leur visite à la banque et la fermeture du compte.
– De plus, certaines banques offrent encore des conditions favorables pour le maintien des comptes courants, donc beaucoup ne sont pas motivés à fermer (ou changer) un compte existant si son maintien ne crée pas un fardeau financier significatif – affirme Barbić, ajoutant qu’il convient également de mentionner les besoins spécifiques des citoyens eux-mêmes. En effet, les comptes courants sont souvent utilisés pour un meilleur contrôle des dépenses ou pour épargner, donc certains citoyens utilisent des comptes courants pour séparer les frais ou d’autres types de revenus des gains courants et utilisent cet argent à d’autres fins (par exemple, épargner pour des vacances). Une telle séparation des fonds est liée à la comptabilité mentale et peut avoir un meilleur effet psychologique sur les dépenses et le contrôle de l’argent, même si un compte courant peut remplir la même fonction.
– Enfin, je voudrais mentionner le problème de la procrastination, ou la tendance à retarder les obligations, qui, je crois, est un problème fréquent pour un grand nombre de citoyens et étroitement lié aux raisons précédemment mentionnées. La procrastination découle de la tendance humaine à éviter les tâches qui semblent désagréables, inutiles ou nécessitent de sortir de notre routine quotidienne. De nombreux citoyens peuvent considérer la fermeture d’un compte courant comme une faible priorité, surtout s’ils ne ressentent pas de bénéfice immédiat ou d’urgence. Le processus administratif mentionné, bien que souvent simple, peut agir comme une barrière en raison de la perception qu’il nécessite notre temps et nos efforts. Le retard peut également découler de l’incertitude ou du manque d’informations (niveaux de littératie financière faibles) – conclut Barbić.
