Ordre de préservation de compte européen : Que faire lorsque vous ne pouvez pas recouvrer une dette d’un client étranger

De nombreux entrepreneurs croates entrant dans des relations commerciales avec des entrepreneurs d’autres pays de l’Union européenne rencontrent tôt ou tard la question de la possibilité de recouvrer des travaux dûment exécutés mais non payés. La question de la manière et des possibilités de recouvrer de telles créances est particulièrement importante dans le cas de créances non sécurisées où le créancier ne dispose pas d’un moyen efficace de garantir le paiement, tel qu’une garantie bancaire, une lettre de crédit ou un compte séquestre, qui permettrait un recouvrement rapide par simple activation de la garantie. Dans le cas de créances non sécurisées, le créancier dispose généralement d’un contrat, de factures, de bons de livraison et d’autres documents concernant l’exécution du travail à partir duquel la créance impayée est née, de sorte que le recouvrement de telles créances nécessite souvent un long processus judiciaire ou d’arbitrage.

Étant donné que dans de tels cas, les tribunaux étrangers ordinaires ou d’arbitrage sont souvent compétents et que le droit étranger est souvent convenu, le recouvrement de ces créances entraîne généralement des coûts accrus, car les procédures sont longues, incertaines et nécessitent l’engagement d’avocats étrangers, dont les services sont significativement plus coûteux que ceux des avocats en Croatie. Cependant, dans de tels cas, les entrepreneurs ne sont souvent pas conscients de la possibilité d’utiliser l’Ordre de préservation de compte européen, qui dans certains cas permet un recouvrement efficace de la créance en bloquant l’argent du débiteur dans les comptes bancaires détenus par des institutions financières basées à l’étranger pendant la procédure judiciaire pour la réalisation de la créance.

Règlement pour saisie

Ainsi, l’objectif du Règlement (UE) n° 655/2014 du Parlement européen et du Conseil du 15 mai 2014, établissant une procédure pour l’Ordre de préservation de compte européen afin de simplifier le recouvrement transfrontalier des créances en matière civile et commerciale (ci-après : Règlement), qui est entré en vigueur le 27 juin 2014, est d’assurer le recouvrement des créances par la saisie d’argent dans tous les comptes bancaires du débiteur. Il permet la saisie de ces fonds de manière similaire à la façon dont l’Agence financière effectue des procédures de recouvrement direct en Croatie, et les conditions qui doivent être remplies sont similaires à nos instituts de mesures temporaires et préliminaires prescrites par la Loi sur l’exécution.

Le Règlement permet au créancier, en soumettant des preuves de l’existence de la créance, de rendre sa créance probable et d’effectuer le blocage des fonds du débiteur dans le pays de sa résidence sans une procédure judiciaire longue préalablement menée. Cependant, dans la pratique, en raison de son méconnaissance, cet institut européen louable pour garantir le recouvrement des créances est mal appliqué en Croatie.

Quand un ordre est émis

Le Règlement s’applique au recouvrement de créances monétaires découlant de matières commerciales et civiles dans des cas transfrontaliers. Un cas transfrontalier existe au sens du Règlement lorsque le tribunal procédant à la demande d’émission de l’ordre de préservation de compte est situé dans un État membre, et le compte bancaire auquel l’ordre se rapporte est détenu dans un autre État membre. Un cas transfrontalier existe également si le créancier a son domicile dans un État membre, et le tribunal et le compte bancaire qui doit être bloqué sont situés dans un autre État membre. Le Règlement définit la créance pour laquelle un ordre de préservation de compte peut être obtenu comme une créance pour le paiement d’un montant spécifique d’argent qui est devenu exigible au moment de l’initiation de la procédure ou une créance pour le paiement d’un montant spécifique d’argent découlant d’une transaction ou d’un événement qui s’est déjà produit, à condition qu’une telle créance puisse être demandée devant un tribunal.

Cependant, il est essentiel de souligner que la procédure d’émission d’un ordre de préservation de compte ne peut être menée qu’à l’égard de débiteurs solvables, c’est-à-dire ceux à l’égard desquels une procédure de faillite, une procédure de liquidation, une procédure pré-faillite ou une procédure de règlement n’a pas été engagée. De plus, la procédure ne peut pas être engagée à l’égard de créances de droit public telles que des créances fiscales, douanières ou administratives, ni sur des créances découlant de la responsabilité de l’État pour des actions ou inactions dans l’exercice de l’autorité publique. À cet égard, la procédure ne peut pas être engagée à l’égard des comptes bancaires des banques centrales ou des comptes bancaires ouverts dans des banques centrales lorsqu’elles agissent en tant qu’autorités monétaires. La procédure ne peut également pas être engagée à l’égard de créances personnelles telles que celles découlant de droits de propriété liés aux relations matrimoniales, aux testaments et aux successions, aux obligations alimentaires et à des questions similaires.

Procédure d’émission

Le créancier peut initier la procédure d’émission d’un ordre de préservation de compte avant d’initier la procédure de recouvrement de la créance ou à tout stade de la durée d’une telle procédure, jusqu’à l’émission d’un jugement ou d’une approbation ou conclusion d’un règlement judiciaire. Dans de tels cas, les tribunaux de l’État membre qui décident sur le fond de l’affaire sont responsables de l’émission de l’ordre de préservation de compte. Ainsi, le tribunal qui est responsable de l’émission de l’ordre de préservation de compte est celui qui, conformément aux dispositions légales ou contractuelles, est responsable de la conduite de la procédure de détermination et de recouvrement de la créance. Le créancier peut également initier la procédure après avoir obtenu un jugement non définitif, un règlement judiciaire ou une autre décision dans l’État membre exigeant que le débiteur paie la créance du créancier. Dans ce cas, les tribunaux de l’État membre dans lequel le jugement a été émis ou le règlement judiciaire a été approuvé ou conclu sont responsables de la conduite de la procédure d’émission de l’ordre de préservation de compte. Le Règlement souligne que lors de l’émission d’un ordre de préservation de compte, un équilibre approprié doit être atteint entre l’intérêt du créancier à obtenir l’ordre et l’intérêt du débiteur à prévenir les abus de l’ordre.

Procédure de preuve

Le tribunal émet un ordre de préservation de compte si le créancier convainc le tribunal avec des preuves suffisantes qu’il existe un besoin urgent d’une mesure de protection sous la forme d’un ordre de préservation de compte. Le créancier est tenu de présenter des arguments au tribunal et de soumettre des preuves dont découle l’existence de sa créance, ainsi que la nécessité d’émettre un ordre de préservation de compte en raison de l’existence de préoccupations selon lesquelles la réalisation ultérieure de la créance sera empêchée ou considérablement entravée. Le Règlement décrit que cette préoccupation peut se manifester, par exemple, par un danger réel que le débiteur, avant que le créancier ne parvienne à exécuter une décision judiciaire existante ou future, dépense, cache ou détruit des actifs ou dispose d’actifs en dessous de leur valeur, de manière inhabituelle ou par des activités inhabituelles. Cela pourrait concerner certains comportements du débiteur concernant la créance du créancier ou les comportements du débiteur dans un précédent litige entre les parties, l’historique de crédit du débiteur, la nature des actifs du débiteur, et toute action récente que le débiteur a entreprise concernant ses actifs.

Dans l’évaluation des preuves, le tribunal peut considérer que les paiements des comptes à des tiers et les dépenses du débiteur pour maintenir le bon fonctionnement des affaires ne sont pas inhabituels en soi. Le simple non-paiement ou la contestation de la créance ou le fait que le débiteur ait plusieurs créanciers ne devraient pas, en soi, être considérés comme des preuves suffisantes pour justifier l’émission de l’ordre. Ni le simple fait que les circonstances financières du débiteur soient mauvaises ou se détériorent ne devraient être des motifs suffisants pour émettre l’ordre. Cependant, le tribunal peut prendre ces facteurs en compte dans l’évaluation globale de l’existence du danger. La demande initiant la procédure est soumise à l’aide d’un formulaire standardisé.

Comment soumettre une demande

Dans le formulaire de demande, des informations générales sur le nom et l’adresse du tribunal auquel la demande est soumise et des informations sur le créancier et le débiteur sont remplies. Concernant les informations sur le débiteur, il est essentiel que le créancier dispose d’informations sur le pays de leur établissement et leur numéro d’identification. En ce qui concerne les informations sur le compte bancaire du débiteur, le créancier est tenu de les fournir uniquement s’il les possède. Cependant, la particularité de cette procédure est que le tribunal peut la mener même sans fournir aucune de ces informations. Par exemple, dans les cas où le créancier ne dispose pas d’informations sur le numéro de compte bancaire du débiteur, il soumet une déclaration selon laquelle la demande est soumise dans le but d’obtenir des informations sur le compte, accompagnée d’une explication de pourquoi le créancier pense que le débiteur a un ou plusieurs comptes dans une banque dans un État membre particulier.

Le créancier est tenu de fournir une description de toutes les circonstances pertinentes justifiant l’émission de l’ordre de préservation, de dresser la liste des preuves, et de fournir une déclaration sur la question de savoir si le créancier a soumis une demande pour un ordre national identique à d’autres tribunaux ou organes ou si un tel ordre a déjà été obtenu ou rejeté, et si obtenu, dans quelle mesure il a été exécuté. Le créancier doit également fournir une déclaration selon laquelle les informations fournies dans la demande sont exactes et complètes et qu’il est conscient que toute déclaration intentionnellement inexacte ou incomplète peut avoir des conséquences juridiques en vertu du droit de l’État membre dans lequel la demande est soumise.

Pourquoi c’est spécial

Lorsque le créancier n’a pas fourni toutes les informations nécessaires, le tribunal peut, à moins que la demande ne soit clairement inacceptable ou infondée, permettre au créancier de compléter ou de corriger la demande dans un délai fixé par le tribunal. Si le créancier ne complète pas ou ne corrige pas la demande dans le délai spécifié, la demande est rejetée.

La particularité de la procédure est également qu’elle est menée ex parte, ce qui signifie que le débiteur n’est pas informé de la demande à l’avance et n’est pas entendu avant l’émission de l’ordre. L’ordre de préservation est émis pour un montant justifié par les preuves et conformément à la loi applicable à la créance principale et inclut les intérêts et les frais, et en aucun cas il ne doit être émis pour un montant dépassant le montant spécifié par le créancier dans sa demande.

Délais de prise de décision

Le tribunal auquel la demande d’ordre de préservation est soumise examine si les conditions sont remplies et décide de la demande dans une procédure accélérée sans délai, et au plus tard dans les dix jours ouvrables suivant la soumission ou le complément de la demande par le créancier. Si le créancier a déjà obtenu une décision judiciaire, la procédure doit être complétée dans les cinq jours ouvrables suivant la soumission de la demande. Si le créancier fournit également une garantie, le tribunal décidera immédiatement, sans délai.

Les délais spécifiés peuvent être exceptionnellement prolongés dans les cas où le tribunal estime qu’il est nécessaire de prendre des preuves en entendant le créancier. Dans ce cas, la décision doit être prise dans les cinq jours ouvrables suivant l’audition.

Exécution de l’ordre

Les fonds bloqués par l’ordre de préservation restent bloqués jusqu’à leur révocation, l’exécution de l’ordre est interrompue, ou jusqu’à ce que la mesure d’exécution de la décision judiciaire obtenue par le créancier concernant la créance entre en vigueur concernant les fonds bloqués par l’ordre. L’ordre de préservation émis dans un État membre conformément au Règlement est reconnu dans d’autres États membres sans qu’aucune procédure spéciale ne soit nécessaire et est exécutoire dans d’autres États membres sans qu’une déclaration d’exécution ne soit nécessaire. Tous les organes impliqués dans l’exécution de l’ordre sont tenus d’agir rapidement et sans délai. Il est exécuté conformément aux procédures applicables à l’exécution d’ordres nationaux identiques dans l’État membre d’exécution. La banque à laquelle l’ordre de préservation est adressé l’exécute sans délai dès réception de l’ordre ou lorsque cela est prévu par la loi de l’État membre d’exécution, dès réception de l’instruction appropriée pour l’exécution de l’ordre.

D’ici la fin du troisième jour ouvrable suivant l’exécution de l’ordre de préservation, la banque ou autre entité responsable de l’exécution de l’ordre dans l’État membre d’exécution émet une déclaration en utilisant le formulaire de déclaration indiquant si et dans quelle mesure les fonds sur le compte ou les comptes du débiteur ont été bloqués et, le cas échéant, à quelle date l’ordre a été exécuté. Si, dans des circonstances exceptionnelles, la banque ou autre entité ne peut pas émettre une déclaration dans les trois jours ouvrables, elle l’émet dès que possible, mais au plus tard à la fin du huitième jour ouvrable suivant l’exécution de l’ordre. Ce n’est qu’une fois l’ordre exécuté que le débiteur en est informé.

Que peut faire le débiteur

Tant le créancier que le débiteur peuvent faire appel des décisions prises dans la procédure d’émission de l’ordre de préservation de compte. Le créancier a le droit de faire appel de toute décision judiciaire qui rejette en tout ou en partie sa demande de préservation, et l’appel doit être soumis dans les trente jours suivant le jour où il a été informé de la décision.

Le débiteur a le droit de demander la révocation ou la modification de l’ordre de préservation. L’ordre de préservation sera révoqué si les conditions ou exigences pour son émission n’ont pas été remplies, si l’ordre de préservation n’a pas été notifié au débiteur dans les quatorze jours suivant le blocage de son compte, si les montants bloqués dépassant le montant de l’ordre n’ont pas été libérés, si la créance que le créancier souhaitait garantir par l’ordre a été payée en totalité ou en partie, ou si une décision judiciaire a été rendue dans laquelle le créancier n’a pas réussi à prouver sa créance.