Transfert de Risque : Les Menaces Qui Peuvent Causer Des Dommages De Millions De Dollars Sont Facilement Éliminées

Vous avez transformé une brillante idée entrepreneuriale en une entreprise nouvellement ouverte, engagé vos premiers associés, trouvé vos premiers clients, et les revenus ont commencé à affluer sur le compte de l’entreprise… À ce moment-là, la plupart des entrepreneurs croates nouvellement établis ne pensent pas que les choses peuvent prendre une direction très indésirable. Et que cela peut entraîner des dommages de millions de dollars. Les entreprises engagées dans la fabrication sont exposées, par exemple, au risque de responsabilité pour des produits défectueux. Les secteurs de services, tels que les comptables, avocats, médecins ou agents d’assurance, font face au risque de responsabilité pour erreurs professionnelles, pour lesquelles une responsabilité légale est également prévue. Les blessures des employés peuvent également entraîner des poursuites en indemnisation si cela concerne la responsabilité de l’employeur. Tout cela n’est qu’une petite partie des risques commerciaux qui doivent être gérés.

Instruments d’Assurance

Puisque la plupart des petits et micro-entrepreneurs ne pensent pas à ces risques, peu d’entre eux tiennent compte de leur gestion. La première étape dans cette direction est relativement simple : conclure une police d’assurance appropriée.

Cependant, les statistiques montrent que ces assurances occupent seulement une part symbolique dans le portefeuille global. Si nous regardons les données du Bureau d’Assurance Croate (HUO), nous verrons que dans la structure des primes d’assurance totales en Croatie en 2022, le pourcentage le plus élevé est occupé par l’assurance responsabilité automobile (qui est obligatoire), avec une part de 25,5 pour cent. Le deuxième groupe le plus important est l’assurance vie, avec une part de 22,4 pour cent. D’autres assurances non-vie suivent avec 19,9 pour cent, l’assurance casco des véhicules à moteur représente 12,5 pour cent des primes totales, d’autres assurances de biens 8,4 pour cent, l’assurance incendie et catastrophes naturelles 6,9 pour cent, et l’assurance accidents 4,3 pour cent.

Néanmoins, des changements positifs sont visibles, dit Iva Rogović Lekić, PDG de Marsh McLennan Croatie, un courtier en assurances.

– Les risques auxquels les entreprises font face aujourd’hui dans les affaires deviennent de plus en plus complexes, et la gestion des risques est plus importante que jamais. Pour protéger leur entreprise des événements imprévus et garantir la durabilité, les entreprises prennent de plus en plus conscience de l’importance de l’assurance comme moyen de transfert de risque. Par conséquent, ces dernières années, nous avons constaté une augmentation de l’intérêt pour les types d’assurances financières tels que l’assurance contre les risques cybernétiques et l’assurance responsabilité des dirigeants, qui est en phase avec les besoins modernes et les tendances de l’économie – souligne Rogović Lekić.

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Transférer et Retenir

Comme elle l’ajoute, il est important de noter que la gestion des risques en termes de transfert de risques vers le secteur de l’assurance a ses règles et lois. En d’autres termes, il est nécessaire d’examiner toutes les parties fonctionnelles de l’entreprise, d’allouer les risques auxquels l’entreprise est le plus exposée, et de créer un programme d’assurance qui générera une compensation financière en cas de dommage, préservant ainsi le bilan de l’entreprise.

– C’est pourquoi il est essentiel d’avoir un conseiller et un partenaire en gestion des risques pour décider quels risques doivent être transférés aux assureurs et lesquels peuvent être retenus au sein de l’entreprise sans nuire aux opérations de l’entreprise. Chez Marsh, nous examinons chaque risque séparément, mais dans la proposition de programme d’assurance, nous les présentons collectivement, lorsque cela est possible, pour évaluer la dispersion et en tenant compte des appétits et des capacités du marché de l’assurance et enfin du budget que l’entreprise est prête à allouer pour l’atténuation des risques – énumère Rogović Lekić.

Comme elle l’explique, Marsh propose de créer une évaluation des risques pour chaque client, un document de base sur lequel une décision est prise avec le client concernant quelle partie des risques commerciaux transférer à la compagnie d’assurance et ce qu’il faut retenir dans leur propre rétention.

– Marsh dispose d’équipes spéciales d’ingénierie des risques pour créer des évaluations des risques, et nous sommes prêts à réaliser une analyse des risques pour chaque activité. L’expertise dans divers types d’assurances est notre avantage. Nous sommes étroitement spécialisés dans des types d’assurances peut-être inconnus localement et ‘exotiques’ qui nécessitent des connaissances spécifiques, telles que l’assurance responsabilité des dirigeants, l’assurance cybernétique, et l’assurance des créances, ainsi que la réassurance dans tous les secteurs. Marsh est connu pour ses spécialités liées à l’aviation, la construction, l’assurance des créances, l’énergie, les énergies renouvelables, FINPRO, cyber, maritime, transport et logistique, PEMA (capital-investissement, fusions, acquisitions), et infrastructure – souligne le responsable de la branche croate de Marsh.

Signaux d’Alerte

Cependant, dans ce domaine, le risque le plus connu auquel les entrepreneurs pensent d’abord est le risque de non-paiement pour des biens ou services livrés. Bien que les problèmes de liquidité ne soient pas aussi répandus aujourd’hui qu’il y a environ 20 ans, selon les données de Fina, il y avait environ 180 entreprises de plus bloquées à la fin de février de cette année qu’à la fin de 2023. Comme l’a précédemment rapporté Lider, au dernier trimestre de l’année dernière, la Croatie a connu la plus forte augmentation du nombre de faillites dans l’Union européenne par rapport au trimestre précédent (18,5 pour cent), et des tendances défavorables dans le domaine de la collecte des créances peuvent également être observées dans les résultats financiers de l’année dernière des entreprises cotées à la Bourse de Zagreb. Pour 65 entreprises analysées de la ZSE, le nombre de jours pour les créances clients est passé de 47 jours en 2022 à cinquante jours pour 2023. Le nombre de jours pour les dettes envers les fournisseurs a augmenté de manière significative, passant de 54 à 62 jours.

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– Lorsqu’il est connu que l’impact de la détérioration des indicateurs pour les grandes entreprises a un effet en cascade négatif sur les petites entreprises, on peut s’attendre à ce que pour les segments de petites entreprises, en particulier les micro-entreprises, les valeurs de ces indicateurs se soient détériorées beaucoup plus l’année dernière que pour les ‘poids lourds’. Plus l’entreprise est petite, plus son pouvoir de négociation est faible, tant sur le marché des ventes que sur le marché des approvisionnements. Pour maintenir des relations commerciales avec les clients et les fournisseurs, ils acceptent souvent de moins bonnes conditions pour eux-mêmes, qui sont souvent précisément les prolongements des délais de paiement imposés par les clients (sans changer les prix et/ou facturer des intérêts) ou le raccourcissement des délais de paiement aux fournisseurs (sans obtenir d’effets adéquats des remises et bonus). Un effet négatif supplémentaire des modèles commerciaux actuels appliqués par les banques commerciales dans le prêt à l’entrepreneuriat, en particulier aux micro-entreprises, peut également être attendu, tels que les taux d’intérêt, les garanties, les frais, la complexité des procédures administratives et des méthodes d’évaluation – a expliqué Nikola Nikšić, consultant et conseiller en gestion certifié de la société Konter et analyste régulier pour Lider, à la fin mars.

Spécialistes des Créances

Que le risque de non-paiement devient de plus en plus évident est également montré par les données commerciales de l’Assurance Crédit Croate (HKO), un assureur au sein de la Banque Croate de Reconstruction et de Développement, le seul sur le marché croate spécialisé dans l’assurance des créances.

– Notre activité est étroitement liée aux mouvements de l’économie, donc l’année dernière a été marquée par un nombre record de réclamations signalées et payées. Malgré cela, nous avons réussi à fonctionner l’année dernière, et nous nous attendons à la poursuite de cette tendance cette année également. Étant donné la détérioration des conditions économiques, tant en Croatie que sur nos marchés d’exportation les plus importants, nous sommes satisfaits de l’évolution des revenus des primes – souligne Zvonimir Samodol, PDG de l’Assurance Crédit Croate.

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Selon lui, l’assurance des créances est destinée à tous les acteurs économiques, quelle que soit leur taille et leur activité économique.

– En plus de protéger les créances de nos clients assurés, la police d’assurance offre des avantages supplémentaires : évaluation des risques et suivi continu des clients existants et nouveaux, notre participation active à la collecte des créances, ainsi que dans les coûts liés à la collecte. Pour les clients assurés, nous réalisons une évaluation détaillée des risques des clients, ce qui, entre autres, permet la segmentation du portefeuille en payeurs fiables et ceux avec des capacités et habitudes de paiement plus faibles. Sur cette base, nos clients assurés peuvent concentrer leurs ventes sur des clients plus fiables – souligne Samodol.

Pourquoi des Courtiers

Aucune garantie ou collatéral supplémentaire n’est requis pour contracter cette police d’assurance, et l’approbation du montant de l’assurance est basée sur une analyse financière et non financière du client.

– À l’heure actuelle, dans un contexte de changements constants et de conditions commerciales incertaines, il est ingrat de prétendre qu’un certain client est absolument sûr et qu’il n’y a aucun risque de recouvrement des créances, car l’expérience nous enseigne que quiconque peut rencontrer des problèmes de liquidité – explique le responsable de HKO.

Iva Rogović Lekić souligne que la souscription d’assurances par l’intermédiaire de courtiers devient de plus en plus courante en Croatie, car de cette manière, la responsabilité d’une couverture adéquate est transférée au courtier, qui garantit financièrement pour son service.

– Le fait qu’en contractant une assurance avec l’aide d’un courtier, vous transférez la responsabilité d’un contrat adéquat à celui-ci, et que le courtier garantit financièrement pour son service, parle de lui-même. De nombreux dirigeants ont des connaissances en matière d’assurance et contractent eux-mêmes leurs polices. Cependant, de cette manière, ils sont entièrement responsables de toutes les conséquences d’une couverture mal contractée et de tout non-paiement d’assurance, ce qui a alors un impact direct sur le bilan de l’entreprise qu’ils gèrent – note Rogović Lekić.

En contractant une assurance, les entreprises protègent leurs bilans et peuvent se concentrer sur ce qui est important pour elles, le développement commercial.