Premiers débiteurs fiscaux arrêtés – Actes d’accusation déposés contre Primorac et Bubalo

Il n’y a plus de blague ; les fonctionnaires fiscaux et le DORH ont lancé une opération majeure. Plus précisément, les premiers actes d’accusation ont été déposés contre des débiteurs fiscaux.

Le bureau du procureur de l’État du comté à Zagreb a annoncé sur son site Web que des actes d’accusation ont été déposés contre l’ancien leader de la fondation humanitaire Jozo Primorac et l’entrepreneur Alen Bubalo. Ce sont deux affaires distinctes d’évasion fiscale et de fraude de plusieurs millions de dollars, et tous deux figurent en bonne place sur les listes des débiteurs fiscaux.

Primorac, accusé d’abus de position et d’autorité, de falsification et d’évasion fiscale, est accusé d’avoir retiré un total de plus de 14 millions de kuna du compte d’une fondation humanitaire basée en Suisse à plusieurs reprises entre 2004 et 2008, tout en étant président du conseil d’administration de la fondation à Zagreb, s’enrichissant ainsi de manière injuste. D’autre part, Alen Bubalo est accusé d’abus économiques et de falsification, et est accusé d’avoir exclu des actifs financiers d’une valeur de 1,9 million de kuna de son entreprise entre 2008 et 2009 dans le but d’obtenir un avantage injuste.

Sans révéler son identité, le parquet a annoncé sur son site Web que Primorac, afin de dissimuler ces activités illégales, avait soumis un total de 215 factures au ministère des Finances lors d’une inspection en octobre 2010, indiquant qu’elles avaient été émises par des entreprises de Bosnie-Herzégovine, déclarant que ces entreprises avaient effectué divers travaux et services pour la fondation, que la fondation avait payés. L’accusé savait qu’il n’y avait pas de relation commerciale entre la fondation et ces entreprises qui créerait une obligation pour la fondation de faire les paiements indiqués, s’enrichissant ainsi de manière injuste pour un montant dépassant 14 millions de kuna au détriment de la fondation, soupçonne le parquet.

Des rapports médiatiques indiquent que Primorac est également accusé d’avoir privé le budget de l’État de début 2006 à fin 2007 en menant des activités économiques par le biais de la fondation en vendant des appartements nouvellement construits. Le parquet soupçonne que Primorac a conclu six contrats d’achat immobilier en 2006 et un autre contrat en 2007, par lesquels la fondation a généré des revenus totaux d’environ 2,8 millions de kuna et un bénéfice de 1,2 million de kuna. Contrairement aux obligations légales concernant la comptabilité des organisations à but non lucratif, l’accusé est accusé de ne pas avoir tenu de registres comptables et de ne pas avoir demandé à l’administration fiscale de déterminer que la fondation était redevable de l’impôt sur les sociétés pour les activités déclarées. Il est également accusé de ne pas avoir tenu de comptabilité en tant que contribuable de l’impôt sur les sociétés ni de soumettre une déclaration d’impôt sur les sociétés pour la fondation pour 2006 et 2007, privant ainsi le budget de l’État d’environ 250 000 kuna. Il est également accusé de ne pas avoir enregistré la fondation dans le registre des contribuables de la TVA, échouant ainsi à déclarer ou à payer la TVA indiquée, privant le budget de l’État d’environ 295 000 kuna en TVA, s’enrichissant ainsi de manière injuste pour la fondation et nuisant au budget de l’État pour 542 000 kuna.

Selon des rapports médiatiques, le parquet soupçonne qu’Alen Bubalo savait que l’exclusion d’actifs représentait son revenu de capital, et n’a pas simultanément calculé et payé l’impôt sur les plus-values au nom de l’entreprise au moment des paiements reçus. Pour dissimuler une plus grande partie de cette obligation fiscale, en juillet 2008, il a rédigé un contrat de transfert d’une part sociale, dans lequel il a faussement déclaré qu’il transférait une part sociale dans cette entreprise à une autre personne pour un montant de 1,5 million de kuna. Il a également rédigé un avenant à ce contrat qui établissait la possibilité pour l’acquéreur présumé des parts sociales de lui payer le prix de transfert à partir des fonds de cette entreprise. Ce contrat a été présenté à l’administration fiscale en 2010 lors de l’audit des calculs et paiements fiscaux. Le parquet l’accuse d’avoir nui au budget de l’État pour l’impôt sur les plus-values pour un peu moins de 1,2 million de kuna et au budget de Zagreb pour 212 000 kuna, s’enrichissant ainsi de manière injuste pour l’entreprise de près de 1,4 million de kuna.

Bubalo est également accusé d’avoir, de 2008 à 2009 à Zagreb, géré effectivement les affaires d’une autre entreprise et après avoir conclu le contrat de transfert de parts sociales, excluant de manière similaire des actifs financiers de cette entreprise d’un montant supérieur à 1,6 million de kuna. Dans ce cas, il n’a également pas payé l’impôt sur les plus-values et, afin de dissimuler l’obligation fiscale, a faussement présenté des données dans les registres commerciaux, privant ainsi le budget de l’État de près de 873 000 kuna et le budget de la ville de 157 000 kuna, tout en s’enrichissant de manière injuste pour son entreprise de plus d’un million de kuna. Il est également accusé d’avoir transféré près de 264 000 euros du compte croate de l’entreprise qu’il gérait effectivement vers le compte de son entreprise enregistrée aux États-Unis, ce qui s’élevait à 1,9 million de kuna, dont il a disposé de manière injuste.

Cependant, en plus de ceux qui ont évité de payer des impôts, le ministère des Finances se concentrera également sur les fonctionnaires fiscaux qui ont aidé à cela, affirme le ministre des Finances Boris Lalovac.

– En plus de vérifier comment les fonctionnaires de l’administration fiscale ont travaillé sur des cas individuels, le rapport entre les revenus et les actifs des fonctionnaires fiscaux et des fonctionnaires de l’administration des douanes est également examiné.